Пенсионные накопления и материнский капитал

Желание или нежелание участвовать в формировании будущей пенсии – личное дело гражданина, его осознанный выбор.

С 1 января 2009 года вы имеете возможность подать заявление о распоряжении средствами материнского (семейного) капитала в любое время со дня рождения (усыновления) второго, третьего ребенка при использовании средств материнского капитала на погашение основного долга и уплаты процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, включая ипотечные кредиты, предоставленным гражданам по кредитному договору (договору займа), заключенному с организацией, в том числе кредитной организацией, по 31 декабря 2010 года включительно.

Вы имеете право при получении сертификата на материнский (семейный) капитал обратиться до 31.12.2009 года с заявлением на получение единовременной выплаты в размере 12000 рублей.

Вы имеете возможность направить средства материнского (семейного) капитала на обучение любого ребенка в семье.

Заявление о направлении материнского (семейного) капитала на обучение ребенка можно подать по достижению ребенком, в связи с рождением которого возникло право на материнский капитал, 2 лет 6 месяцев. Оплата за обучение будет произведена по достижению этим ребенком 3-х лет.

При выходе на пенсию эта сумма будет разделена на период выплаты пенсии – 19 лет (228 месяцев). Разделив 240 тысяч на 228 месяцев мы получаем чуть больше тысячи. Но на самом деле эта сумма будет больше, так как все пенсионные накопления инвестируются, проще говоря — деньги не лежат на счетах мертвым грузом, они «работают». Мы считаем, что эта программа выгодна. Во-первых, в нее можно вступить в любом возрасте и начать формировать свои пенсионные накопления. Во -вторых, эта программа позволяет дать старт такому хорошему начинанию, как заблаговременная забота о своих пенсионных накоплениях.

1. Оставшуюся часть материнского (семейного) капитала вы можете направить на другие цели, предусмотренные законом № 256-ФЗ (улучшение жилищных условий; формирование накопительной части трудовой пенсии матери).

2. Из сумм, которые вы внесете на накопительную часть своей пенсии в рамках Программы софинансирования, может быть произведен налоговый вычет, средства которого можно использовать на определенные цели (образование, здравоохранение, добровольное пенсионное страхование и т.д.).

Действительно, в последние годы негосударственные пенсионные фонды активизировали привлечение застрахованных лиц для формирования накопительной части пенсии, хотя такая работа проводится начиная с 2004 года.

В самом деле, НПФы имеют возможность обеспечивать более высокую доходность на средства пенсионных накоплений, инвестируя эти средства в соответствии с требованиями действующего законодательства. Если же вы до сих пор остаетесь «молчуном», и вашими средствами пенсионных накоплений управляет государственная управляющая компания – то доходность ваших накоплений в долгосрочном периоде будет ниже, чем в среднем у негосударственных пенсионных фондов. При этом законодательно предусмотрены и меры по обеспечению сохранности средств, переданных в НПФ: по закону эти средства могут расходоваться только на выплату накопительной части пенсии, когда вы достигнете соответствующего возраста, либо на выплаты правопреемникам (в случае, если будущий пенсионер не доживает до назначения пенсии). Все прочие направления расходования таких средств запрещены законом. В случае ликвидации негосударственного пенсионного фонда все средства накопительной части в обязательном порядке возвращаются в Пенсионный фонд России.

Однако не стоит забывать, что негосударственный пенсионный фонд – это долгосрочный партнер, с которым вы будете работать на протяжении многих лет, и ответственно и серьезно подойти к вопросу выбора: узнайте, где расположены ближайшие к вам филиалы фонда, который вас заинтересовал, изучите информацию, представленную на сайте фонда, сделайте звонок по указанным на сайте телефонам и задайте сотруднику интересующие вас вопросы (то есть оцените информационную открытость фонда); оцените основные показатели работы фонда - срок работы фонда на рынке, величина собственного имущества фонда, количество привлеченных участников по негосударственному пенсионному обеспечению и объем пенсионных резервов, а также количество застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию и сумму привлеченных средств пенсионных накоплений, показатели доходности по обязательному пенсионному страхованию; обратите внимание на стабильность и положительную динамику этих показателей в течение нескольких лет.

Ну а что касается перевода средств «молчунов» в негосударственные фонды без ведома гражданина – то данные опасения не имеют оснований. По закону, только вы сами можете принять решение о том, кому доверить формирование накопительной части своей будущей трудовой пенсии.

Если вы 1967 года рождения и младше, работаете, и за вас перечисляются страховые взносы в Пенсионный фонд, у вас формируется накопительная часть пенсии. Существуют разные программы инвестирования накопительной части пенсии. Каждый гражданин имеет право управлять накопительной частью своей пенсии, выбирая управляющую компанию (государственную или частную) или негосударственный фонд, который будет заниматься ее инвестированием. Это поможет серьезно приумножить пенсионные накопления. Если вы не сделаете этого, ваши пенсионные накопления будут находиться в доверительном управлении государственной управляющей компании (в настоящее время — УК Внешэкономбанка).

Закон о софинансировании позволяет уплачивать страховые взносы и формировать накопительную часть пенсии, независимо от возраста. Минимальной суммой для финансирования со стороны государства является 2 тыс. руб., максимальной 12 тыс. руб. в год.
Итоговый размер пенсии зависит от средств, накопленных на индивидуальном лицевом счете ко времени выхода на пенсию, и рассчитывается в каждом случае индивидуально.

Более подробно можете узнать о будущей пенсии, обратившись в районное Управление ПФР по месту проживания.

1. Периоды учебы в страховой стаж для расчета трудовой пенсии не включаются.

2. В страховой стаж наравне с периодами работы и (или) иной деятельности засчитываются иные периоды, в том числе период ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет, но не более трех лет в общей сложности и период ухода, осуществляемого трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет.

При этом следует отметить, что данные периоды засчитываются в страховой стаж в том случае, если им предшествовали и (или) за ними следовали периоды работы и (или) иной деятельности (независимо от их продолжительности), которые выполнялись на территории Российской Федерации, при условии, что за эти периоды уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации.

3. Территориальный орган Пенсионного фонда РФ по заявлению гражданина представляет пенсионеру данные о периодах страхового стажа, учтенных при расчете его трудовой пенсии.

4. Накопительная часть трудовой пенсии зависит от уровня заработной платы и, соответственно, уплаченных работодателем страховых взносов на накопительную часть в бюджет Пенсионного фонда РФ, дополнительных страховых взносов, самостоятельно уплаченных застрахованным лицом на свою накопительную часть, а также дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Накопительная часть трудовой пенсии зависит от уровня заработной платы и, соответственно, уплаченных работодателем страховых взносов на накопительную часть в бюджет Пенсионного фонда РФ, дополнительных страховых взносов, самостоятельно уплаченных застрахованным лицом на свою накопительную часть, а также дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Обязательные страховые взносы в размере 6% от заработка работодатель уплачивает на формирование накопительной части пенсии работника.

Накопительная часть трудовой пенсии призвана увеличить общий размер трудовой пенсии за счет многолетнего инвестирования средств пенсионных накоплений.

Средства пенсионных накоплений аккумулируются на индивидуальных счетах граждан.

На индивидуальном лицевом счете учитываются все страховые взносы, уплаченные работодателем в фонд будущей пенсии. Индивидуальный лицевой счет состоит из общей и специальной частей.

Как раз, специальная часть и содержит сведения о суммах поступивших страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, о выборе управляющей компании и передаче им средств пенсионных накоплений, о доходе от инвестирования, от временного размещения средств пенсионных накоплений в НПФ. В специальной части также указываются сумма произведенных выплат, дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, взносы работодателя и взносы на софинансирование.

Раз в год Пенсионный фонд специальным письмом информирует граждан о состоянии их индивидуального лицевого счета. Также эту информацию можно один раз в год бесплатно получить в управлении Пенсионного фонда по месту жительства.

Накопительная часть трудовой пенсии – та составляющая будущей пенсии работника, на размер которой он вправе влиять, принимая решение о выборе механизма инвестирования: либо, сохраняя формирование накопительной части пенсии в Пенсионном фонде России, выбрать одну из 57 частных управляющих компаний, которая будет осуществлять инвестирование ваших пенсионных накоплений; либо перейти на формирование пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде, который осуществляет деятельность по обязательному пенсионному страхованию (на сегодня число таких фондов – 129).

Кроме того, если Вы хотите увеличить свою будущую пенсию, у Вас есть возможность принять участие в программе государственного софинансирования пенсионных накоплений путем добровольной уплаты страховых взносов.

Сам по себе термин «валоризация» означает спланированное, организованное повышение курса ценных бумаг, валюты, денежных обязательств и т.д., имеющих место вследствие мероприятий, проводимых государством.
Применительно к пенсионному обеспечению валоризация, которую проведут с 01.01.2010 года, представляет собой повышение (увеличение) расчетного пенсионного капитала граждан, которые работали и имели трудовой стаж до 1 января 2002 года.
Начиная с 1 января 2009 г. увеличить свою будущую пенсию можно с участием государства. В Российской Федерации действует программа государственного софинансирования пенсии: часть взносов платит сам гражданин, другую часть — государство.
Чтобы получить право на государственное софинансирование пенсии, нужно подать заявление в Пенсионный фонд.
Если вы перечисляете на накопительную часть своей пенсии 2000 и более рублей в год, государство удваивает эти деньги: на ваш индивидуальный счет будет перечислена такая же сумма в пределах 12000 рублей в год.
Если вы перечисляете на накопительную часть свой пенсии менее 2000 рублей в год, софинансирование государством не осуществляется.
Вступить в программу можно до 1 октября 2013 года. Государство будет ежегодно софинансировать ваши дополнительные пенсионные накопления в пределах от 2000 до 12000 рублей включительно в течение 10 лет с момента уплаты вами первых взносов в рамках Программы. Вы вправе сами определять и менять размер своих взносов, а также прекратить или возобновить выплаты в любое удобное для вас время.
Вы можете передать средства накопительной части вашей будущей пенсии, включая средства от государственного софинансирования, в управление негосударственному пенсионному фонду или управляющей компании.
Если вы не сделаете этого, ваши пенсионные накопления будут находиться в доверительном управлении государственной управляющей компании (в настоящее время – Управляющая компания Внешэкономбанка).
Если средства накопительной части вашей пенсии переведены в управляющую компанию или НПФ, то уплачиваемые вами дополнительные взносы и средства государственного софинансирования, а также взносы на обязательное пенсионное страхование, которые платит ваш работодатель, будут поступать в выбранную вами организацию. Доход, полученный управляющей компанией или негосударственным пенсионным фондом от инвестирования средств накопительной части пенсии, также учитывается в составе пенсионных накоплений и в будущем войдет в расчет при назначении вам пенсии.
Итоговый размер пенсии зависит от средств, накопленных на индивидуальном лицевом счете ко времени выхода на пенсию, и рассчитывается в каждом случае индивидуально.
За более подробной информацией вы можете обратиться на сайт Пенсионного фонда www.pfrf.ru раздел «Дополнительные страховые взносы», либо в Управление Пенсионного фонда.

Средствами МСК в полном объеме либо по частям можно распорядиться по следующим направлениям:

1) улучшение жилищных условий;
2) получение образования ребенком (детьми);
3) формирование накопительной части трудовой пенсии для женщин.

Виды расходов, на которые могут быть направлены средства (часть средств) материнского (семейного) капитала для улучшения жилищных условий:

на оплату приобретаемого жилого помещения;
в счет уплаты цены договора участия в долевом строительстве;
на оплату строительства индивидуального жилого дома;
в качестве платежа в счет уплаты вступительного взноса и (или) паевого взноса, в случае если лицо, получившее сертификат, или супруг лица, получившего сертификат, является членом жилищного, жилищно-строительного, жилищного накопительного кооператива;
на уплату первоначального взноса при получении кредита или займа, в том числе ипотечного, на приобретение или строительство жилья;

на погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам, в том числе ипотечным, на приобретение или строительство жилья.

Следовательно, на погашение долга при приобретении строительных материалов, вы средства материнского капитала направить не можете.

Полную консультацию о возможности погашения задолженности по договору подряда, заключенному в 2008 году, вы можете получить по представлению имеющихся документов в органе Пенсионного фонда по месту жительства, либо в Отделении ПФР по Иркутской области.

Вы вправе выбрать способ доставки.

Доставка трудовой пенсии производится по желанию пенсионера органом, осуществляющим пенсионное обеспечение, или через организации почтовой связи, кредитные и иные организации, занимающиеся доставкой пенсий, путем вручения в кассе организации, производящей доставку трудовой пенсии; вручения на дому; зачисления на счет пенсионера в кредитной организации.

Валоризация - это повышение (увеличение) расчетного пенсионного капитала застрахованного лица. С 1 января 2010 будет произведено увеличение размеров трудовых пенсий через повышение (валоризацию) пенсионных прав граждан, приобретенных ими до 01.01.2002 на 10%, а также на 1% за каждый полный год общего трудового стажа до 1 января 1991 года. Это не программа, в которой можно участвовать или нет. Если у вас есть стаж в советское время, то вам будет в соответствующем размере увеличена пенсия.

Вопросы налогообложения по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам обязательного пенсионного страхования, заключаемым с негосударственными пенсионными фондами, законодательно определены Налоговым кодексом РФ, в частности, главой 23 «Налог на доходы физических лиц». При этом статьей 213.1 определены объекты, которые не учитываются при определении налоговой базы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам обязательного пенсионного страхования, заключаемым с негосударственными пенсионными фондами, в том числе накопительная часть трудовой пенсии.

По вопросам налогообложения, связанным с договорами негосударственного пенсионного обеспечения, рекомендуем вам обратиться за разъяснениями в органы Федеральной налоговой службы или в НПФ – поскольку данный вопрос не входит в компетенцию Пенсионного фонда РФ.

Заявление на предоставление единовременной выплаты за счет средств материнского (семейного) капитала подается с предъявлением следующих документов:

сертификата на материнский (семейный) капитал;
документа, удостоверяющего вашу личность и место жительства;
документа, подтверждающего реквизиты счета, открытого вами в кредитной организации, в котором должно быть указанны БИК, ИНН, КПП, корреспондентский счет, наименование учреждения Банка, назначение платежа, ваш номер счета).

Заявление подается со всеми необходимыми документами в любое время независимо от срока, истекшего со дня рождения (усыновления) второго, третьего ребенка или последующих детей:
не позднее 31 декабря 2009 года в случае, если право на дополнительные меры государственной поддержки возникает с 1 января 2007 года по 30 сентября 2009 года включительно;
не позднее 31 марта 2010 года в случае, если право на дополнительные меры государственной поддержки возникает с 1 октября 2009 года по 31 декабря 2009 года включительно.

Учеба в страховой стаж не включается, следовательно, при валоризации годы учебы учтены не будут.

Все средства, поступающие от работодателей Иркутской области в счет уплаты страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию, в полном объеме расходуются на выплату пенсий 700 тысячам пенсионеров области.

С 01.01.2009 года заявление о распоряжении средствами материнского (семейного) капитала может быть подано в любое время со дня рождения (усыновления) второго, третьего ребенка не дожидаясь истечения трех лет, в случае необходимости использования средств МСК на погашение основного долга и уплаты процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, включая ипотечные кредиты как по ранее взятым обязательствам, так и по договорам, заключенным по 31.12.2010 года включительно. Достижение ребенком 6 месяцев не требуется.

В случае если стороной кредитного договора (договора займа), в том числе ипотечного, на приобретение (строительство) жилья является супруг лица, получившего сертификат, направление средств МСК на уплату первоначального взноса при получении кредита или займа, в том числе ипотечного, на приобретение или строительство жилья; а также на погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам, в том числе ипотечным, на приобретение или строительство жилья, в том числе по кредитам или займам, осуществляется только при наличии письменного заявления (согласия) лица, получившего сертификат.

При этом одновременно с заявлением о распоряжении средствами МСК и другими документами в органы Пенсионного фонда РФ представляется засвидетельствованное в установленном законодательством порядке письменное обязательство лица (лиц), в чью собственность оформлено жилое помещение, приобретаемое с использованием средств МСК, оформить указанное жилое помещение в общую собственность родителей, детей (в том числе первого, второго, третьего и последующих детей) и иных совместно проживающих с ними членов семьи с определением размера долей по соглашению в определенные Правилами сроки.

Вам необходимо срочно обратиться в орган Пенсионного фонда за получением сертификата на материнский (семейный) капитал и по факту получения сертификата и до 31.12.2009 года подать заявление на получение единовременной выплаты 12 000 рублей.

Убедительная просьба сообщить по телефону «горячей линии» - 47-00-00 сведения о том, в каком Управлении, Отделе ПФР вы оформляете сертификат.